วางแผนเสียภาษี 2564 ตั้งแต่ต้นปี ด้วยการเลือกกองทุน LTF และ RMF

2020-01-24

เปิดมาต้นปีสงสัยว่าทำไมประกันชีวิต ประกันต่าง ๆ ต้องโปรโมตตัวเองเยอะมากตั้งแต่เดือนมกราคมเชียวหรือ? บางคนเข้าใจผิดว่าผู้มีรายได้จะซื้อประกันชีวิตกันเฉพาะเดือนธันวาคม (ช่วงปลายปี) เท่านั้น หารู้ไม่ว่า การวางแผนการเงินของคนส่วนใหญ่ที่มีรายได้สูง ๆ มีฐานภาษี 15% ขึ้นไปนั้นจะต้องทำตั้งแต่ต้นปี และบางท่านต้องจ้างนักวางแผนการเงินมาช่วยวางแผนลดหย่อนภาษีเลยทีเดียว วันนี้ผู้เขียนจึงอยากจำเรื่องราวของการวางแผนซื้อ RMF/ LTF แบบคนที่เริ่มต้นทำความเข้าใจ มาอธิบายให้ฟังค่ะ

กองทุน LTF และ RMF คืออะไร?

หากคุณไม่เชี่ยวชาญในการซื้อหุ้นที่ต้องเฝ้าตลาดหลักทรัพย์ จะมีกองทุนที่เขาเข้าไปลงทุนดูแลตรงนั้นให้ แล้วจ่ายปันผลคืนเข้ากองทุน หรือหากคิดว่าไม่อยากลงทุนกองทุนหุ้น ก็ซื้อกองทุนที่เข้าไปลงทุนในกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ซึ่งรายละเอียดที่ลึกกว่านั้น ต้องลงมาดูตารางเปรียบเทียบข้างล่างนี้ค่ะ

รายละเอียด ในหน้านี้มีอะไรบ้าง? รายละเอียด กองทุน LTF กองทุน RMF คำถามที่พบบ่อยของผู้ลงทุนเบื้องต้น	กองทุน LTF	กองทุน RMF
ขั้นต่ำ	ไม่กำหนด	5,000 บาท หรือ 3% ของรายได้
จำนวนเงินลงทุนสูงสุดต่อปี	ไม่เกิน 15% ของรายได้ที่ต้องเสียภาษีต่อปี และไม่เกิน 5 แสนบาท	ไม่เกิน 15% ของรายได้ที่ต้องเสียภาษีต่อปี และไม่เกิน 5 แสนบาท
ต้องลงทุนทุกปีไหม?	ไม่จำเป็น	ทุกปี
ลดหย่อนภาษีได้สูงสุดเท่าไหร่?	ขึ้นอยู่กับฐานรายได้ ไม่เกินฐานภาษี 15%	ขึ้นอยู่กับฐานรายได้ ไม่เกินฐานภาษี 15%
ระยะเวลาลงทุน	7 ปี	5 ปี
ขายคืนได้เมื่อไหร่?	นับจากระยะเวลาถือครอง 1 ปี ขึ้นไป หากคืนก่อน จะต้องเสียค่าธรรมเนียม 1.5%	ขายคืนก่อนผู้ลงทุนอายุ 55 ปี และหากผิดเงื่อนไขต้องคืนภาษีที่ได้รับจากดอกเบี้ยทั้งหมดให้แก่ธนาคาร และคืนภาษีให้รัฐ

คำถามที่พบบ่อยของผู้ลงทุนเบื้องต้น

คำถาม : ไม่ได้เสียภาษีเยอะทุกปี อยากซื้อกองทุนแค่ปีเดียวทำได้ไหม?

คำตอบ : ได้ ต้องซื้อในรูปแบบ LTF ซึ่งมียอดขั้นต่ำที่แตกต่างกัน

คำถาม : ปีนี้ซื้อกองทุนแบบ RMF หรือ LTF ไป แล้วปีหน้าไม่มีเงินจ่ายแล้ว ทำอย่างไร?

คำตอบ : คือก่อนจะซื้อต้องประเมินศักยภาพตัวเองเบื้องต้น อย่าเพิ่งดูที่ยอดการเสียภาษีเป็นหลัก ต้องคำนึงไปถึงว่าเราจะมีเงินจ่ายเพื่อลงทุนทุกปีไหม? เพราะหากเป็น RMF ต้องจ่ายต่อเนื่องกัน 5 ปี ส่วน LTF ไม่ต้องจ่ายทุกปี แต่ยอดการลงทุนเบื้องต้นก็ค่อนข้างสูงกว่า

แต่ LTF เป็นการจ่ายครั้งเดียวในปีภาษีนั้น ถือว่าเป็นการยืดหยุ่นให้กับคนที่ต้องการลดหย่อนภาษีบางปี จะได้รู้ตัวว่าจ่ายได้มากน้อยแค่ไหนแล้วก็ไม่มีข้อผูกพัน รอถือให้ครบ 1 ปี แล้วค่อยขายคืน ถึงจะไม่ต้องเสียค่าธรรมเนียม 1.5%

คำถาม : กองทุน RMF / LTF ซื้อได้ทุกคนไหม?

คำตอบ : ซื้อได้ทุกคน แต่การลดหย่อนบางแบบนั้นขึ้นอยู่กับอายุผู้ถือกองทุนด้วย ต้องศึกษาเพิ่มเติม

ส่วนใหญ่นักลงทุนไม่ได้คาดหวังกับผลกำไรที่ได้จากการซื้อกองทุน RMF หรือ LTF มากเท่าไหร่นัก แต่เน้นเอาไว้ลดหย่อนภาษีมากกว่า แต่ก็มีบางกองทุนที่ให้ผลกำไรแบบสุดยอดมาก ๆ นาน ๆ จะเจอเด้งขึ้นมาสักตัวสองตัว ส่วนใครที่อยากลงทุนแล้วได้กำไรแบบฟู่ฟ่า มักจะไปเปิดกิจการเอง หรือซื้อหุ้น แต่การซื้อกองทุนมีข้อดีมากสำหรับการลดหย่อนภาษี และอย่าลืมไปอ่านรายละเอียดให้ดี ๆ นะคะ

ข้อมูลจากกสิกรไทย : https://www.kasikornasset.com/Pages/LTFRMFPages/condition.html